(Отрывок из книги «Как приумножить семейные деньги. Часть 2»)

Если Вы ставите перед собой задачу выйти на пенсию социально защищенным, предлагаю вместе подумать и прийти к практическим выводам и шагам. Давайте вначале заглянем лет на сорок вперед. Вы стали пенсионером, в руках у Вас пенсионное удостоверение.

Вы знаете, что начнете получать три пенсии сразу: государственную, страховую и частную.

Следовательно, Ваше сегодняшнее поведение как работающей личности должно быть нацелено на то, чтобы эти три пенсии были «разумно максимальны». Чтобы правильно действовать, необходимо знать механизм создания Ваших пенсий. Исходя из этого, предлагаю объединить первую и вторую пенсии.

1. Что необходимо сделать, чтобы заработать максимальные пенсии первого и второго уровней?

Они будут формироваться в зависимости от величины уплаты ежемесячных пенсионных отчислений работодателя и отчислений работника, от величины заработной платы в Пенсионный фонд. Подчеркиваю, Вашей заработной платы. Следовательно, надо стремиться увеличивать свою заработную плату. Есть три пути:

• уменьшать размеры «конверта», если он есть, и увеличивать размер «белой» зарплаты, в зависимости от размера которой отчисляются пенсионные взносы;
• постоянно совершенствовать себя как товар «рабочая сила» (тогда Вы больше стоите);
• уметь «продавать себя как рабочую силу» (это приходит с опытом, но нужно знать объективно, чего Вы стоите на рынке рабочей силы как специалист).

2. Разработка собственной программы частного пенсионного накопления.

Начну с конкретного примера. Возглавляя совет открытого негосударственного фонда «Национальный», я вел активную работу по привлечению клиентуры. Разговариваю с молодым мужчиной. Хорошо зарабатывает, делает успешную карьеру, шутит о далеких островах. О будущей пенсии, конечно, не думает. Он согласен, что этим нужно заниматься, но его доходы уже распланированы на несколько лет вперед. От него пахнет хорошим табаком. Предлагаю ему бросить курить, а эти деньги вложить в будущую частную пенсию. Развернул к нему экран монитора. Договорились относительно «табачных» денег (90 грн ($18) ежемесячно), общего инвестиционного дохода (16 %), затрат на инфраструктуру негосударственного пенсионного обеспечения (10 %), а компьютер все подсчитал. Вот что мы получили (см. таблицу).

Итак, за 40 лет накопления «сигаретные деньги» возросли

почти вдвое (83876 – 43200 = 40676 грн). В соответствии с требованиями Закона собеседник согласился с пенсией на определенный срок. Рассчитали мы ее, исходя из срока не менее 10 лет.

В этом случае частная пенсия будет равна 790 грн ($158).

Цифры убедительнее слов. А если к «сигаретным» деньгам прибавить еще и «алкогольные», какие были бы частные пенсии! А здоровья сколько бы сберегли! А сколько семей стало бы счастливее!

От конкретного стороннего примера перейдем к Вашей собственной программе частного пенсионного накопления. Рассчитайте разумную среднюю сумму взносов (с помощью компьютера или калькулятора, в крайнем случае, используйте карандаш и лист бумаги) с учетом компромисса между большим желанием и суровой реальностью.

Совет. Начинайте собственную программу со взносов в два раза меньше расчетных. Так Вы избавитесь от психологических «колебаний» за несколько месяцев. После этого увеличьте взносы до расчетных.

3. Как правильно выбрать негосударственный пенсионный фонд, куда вкладывать собственные деньги.

Согласно Закону Украины «О негосударственном пенсионном обеспечении» в Украине уже работают три вида НПФ: корпоративные, профессиональные и открытые.

Если Ваш работодатель создал свой корпоративный НПФ и начал вносить на Ваш индивидуальный пенсионный счет взносы из своих средств, то Вы уже участник НПФ. Есть смысл подписать индивидуальный договор с НПФ как физическое лицо и ежемесячно, дав соответствующее распоряжение бухгалтерии, делать собственные взносы в свою будущую частную пенсию.

Вопрос, сколько вносить?

В соответствии с украинским законодательством, если сумма пенсионных корпоративных и индивидуальных взносов в НПФ не превышает 15 % Вашей зарплаты, то налоги не платятся. Мели эта сумма больше 15 %, например 19 %, то за разность в 4 % надо будет платить налог как физическому лицу по ставке подоходного налога.

Если на Вашем предприятии нет корпоративного НПФ, то работодатель может подписать контракт с профессиональным МИФ, обслуживающим рабочих по профессиональному признаку. Обращаю Ваше внимание на такой важный момент как согласие между работодателем и профсоюзом относительно коллективного договора (без комментариев).

Если нет ни корпоративного, ни профессионального НПФ, отправляйтесь в открытый НПФ. Какой из них выбрать? Это очень важная проблема. Она требует ответственного личного подхода. Вначале внимательно ознакомьтесь с материалами по фондам в департаменте по контролю за НПФ Государственной комиссии по регулированию рынка финансовых услуг (www.dfp.gov.ua), которая за ними очень внимательно наблюдает. Затем проконсультируйтесь у специалистов, друзей и знакомых, которые уже работают с НПФ. Только после этого принимайте решение.

Могу посоветовать внимательнее присмотреться к открытым НПФ, которые создавали крупнейшие банки Украины (это показатель надежности НПФ):

• АППБ «Аваль» (куплен австрийским банком «Райффайзен») создал и корпоративный и открытый НПФ;
• АКБ «Укрсоцбанк» (куплен итальянцами) создал открытый НПФ для своих клиентов;
• ООО «Укрпромбанк» – крупнейший вкладчик открытого НПФ «Национальный».

Если Ваш работодатель не заключил договор с негосударственным ПФ, то надо самостоятельно выбрать НПФ среди тех, которые Вам подходят. Начинать надо с анализа эффективности их работы. В России это сделать проще, так как налажена прозрачная система показателей эффективности работы субъектов негосударственного пенсионного обеспечения.

Начинать анализ эффективности НПФ следует с рэнкинга НПФ по доходности пенсионных накоплений (Рэнкинг – это рейтинги по некоторому показателю деятельности негосударственных пенсионных фондов, компаний по управлению активами, банков и других юридических лиц, сведенные в одну таблицу. Данные рэнкингов позволяют получить объективную сравнительную информацию). Рэнкинг показывает места негосударственных пенсионных фондов по итогам управления пенсионными накоплениями граждан. Рэнкинг составлен на основе данных о доходности, представленных в процентах годовых. Итак, данные на начало 2006 г.

Доходность пенсионных накоплений (% годовых) в НПФ:

Невольно задаешь себе вопрос: «А кто же обеспечивает такую высокую доходность негосударственных ПФ? ». Ответ прост: в основном компании по управлению активами (далее КУА) данного НПФ.

Дальше надо выяснить, какие именно КУА работают с негосударственными ПФ, с которыми у Вас есть возможность заключить индивидуальный пенсионный договор. Затем следует ознакомиться с их рейтингами.

Рейтинг управляющих компаний от РА «Национальное рейтинговое агентство» (по состоянию на 14.11.2006 г.).

Рейтинг представляет собой экспертную оценку Национального рейтингового агентства и показывает степень надежности управляющих компаний.

Запомните: буквы «А» и «В», их количество, знаки «+» и «–» имеют очень важное значение в определении рейтинга КУА. Это показатель надежности и профессионализма КУА, которой ни доверите свои деньги и будущее своей частной пенсии.

В данном примере КУА подобраны специально, чтобы было легче разобраться и запомнить.

Рэнкинг НПФ по объему пенсионных резервов в управлении.

Рэнкинг показывает места НПФ по объему пенсионных ре-к-риов в управлении. Этот рэнкинг еще можно было бы назвать «Самые крупные НПФ в негосударственном пенсионном обеспечении» (данные на 30.09.2006 г).

4. Что делать с пенсионными взносами, если перешел на работу в другую фирму?

Если на новом месте работы у предприятия есть свой корпоративный НПФ, то надо заключить с ним договор и перевести свои пенсионные накопления из старого НПФ. Если на новом месте нет корпоративного НПФ, переходите в профессиональный НПФ. Если нет профессионального НПФ или Вы работаете по другой специальности, тогда Ваш путь лежит в открытый НПФ.

5. Какую пенсионную схему выплат выбрать при подписании пенсионного контракта с НПФ?

Пенсионные схемы для ФЛ по сути своей и в России, и в Украине очень близки. Рассмотрим в качестве примера Национальный негосударственный пенсионный фонд (по основным показателям входит в первую десятку НПФ, действующих в Российской Федерации).

В настоящее время этот фонд обслуживает свыше 300 пенсионных договоров, заключенных с предприятиями и организациями различных отраслей. Негосударственные пенсии формируются в пользу около 200 000 человек. Фонд обслуживает около 80000 пенсионных счетов. За 2006 г. фонд совокупно выплатил пенсионерам более 100 млн руб, а с начала деятельности пенсионные выплаты фонда составили свыше 250 млн рублей. В начале 2007 года фонд выплачивал более 15 000 пенсий. Успешная деятельность фонда получила общественное признание. По итогам конкурса «Финансовая элита России-2006» в номинации «Социальная ответственность» лучшим признан Национальный негосударственный пенсионным фонд.

Пенсионные схемы

Схема № 1. «С установленными размерами пенсионных взносов. Выплаты негосударственной пенсии производятся в течение определенного пенсионным договором ряда лет».

Пенсионные взносы учитываются на именных пенсионных счетах, открываемых по распоряжению предприятия на имя конкретного работника. Предприятие не имеет права отозвать пенсионные взносы с именного пенсионного счета работника. Право на негосударственное пенсионное обеспечение работник приобретает после достижения им пенсионных основании Срок выплаты негосударственной пенсии устанавливается и пенсионным договором. Размер негосударственной пенсии рассчитывается фондом исходя из суммы денежных средств, учтенных на именном пенсионном счете работника, на дату назначения пенсии. В случае смерти работника средства, учтенные на его именном пенсионном счете, подлежат передаче правопреемникам.

Схема № 2. «С установленными размерами пенсионных взносов. Выплаты негосударственной пенсии производятся пожизненно».

Учет пенсионных взносов и определение размера негосударственной пенсии осуществляются аналогично пенсионной схеме № 1. Срок выплаты негосударственной пенсии – пожизненно. В случае смерти работника средства, учтенные на пи именном пенсионном счете, подлежат передаче правопреемникам только в накопительный период (до начала получения негосударственной пенсии).

Схема № 3. «С установленными размерами пенсионных взносов на условиях солидарного учета пенсионных накоплений. Выплаты негосударственной пенсии производятся в течение определенного пенсионным договором ряда лет или пожизненно».

В соответствии с условиями этой пенсионной схемы пенсионные взносы вносятся предприятием-вкладчиком в пользу списочного (неконкретизированного) числа участников – работников предприятия – на протяжении действия пенсионного договора, учитываются на солидарном пенсионном счете (СПС), открываемом на имя предприятия-вкладчика. Предусматривается право вкладчика направлять распоряжения фонду об открытии именных пенсионных счетов и зачислении на них средств с солидарного пенсионного счета. В этом случае участник переводится из пенсионной схемы № 3 на пенсионную схему № 1 или № 2.

Список лиц, которым фонд будет выплачивать негосударственную пенсию и размер негосударственной пенсии, определяется вкладчиком самостоятельно при достижении участниками пенсионных оснований. Передача средств правопреемникам в случае смерти участника не предусматривается.

Согласно закону Вы имеете право на следующие выплаты:

• пенсия на определенный срок (но не менее 10 лет);
• одноразовая пенсионная выплата (если сумма пенсионных средств не достигает размера минимальной суммы, установленной государственным Регулятором (в Украине это Госфинуслуг).

Совет: обязательно внесите в договор с НПФ пункт о принятии окончательного решения относительно схемы выплат в момент возникновения пенсионных оснований. Мы умные люди и должны учитывать, что через 20 – 30 лет ситуация будет другой, чем на момент подписания договора с НПФ.

Уважаемые читатели, с целью более глубокого понимания своих прав и обязанностей как участников программ НПО и ликвидации финансовой безграмотности предлагаю Вам ознакомиться с базовыми положениями законов Российской Федерации и Украины о негосударственном пенсионном обеспечении.